Qu'est-ce qu'une pension?

Une pension est un plan de retraite qui fournit un revenu mensuel. L'employeur assume tous les risques et la responsabilité de financer le régime. Apprenez-en davantage sur les pensions et leur fonctionnement.

Qu'est-ce qu'une pension?

Avec une pension, votre employeur vous garantit un revenu à la retraite. Les employeurs sont responsables à la fois du financement du régime et de la gestion des investissements du régime. Tous les employeurs n'offrent pas de pensions, mais les organisations gouvernementales le font généralement.

Comment fonctionne une pension

Une formule détermine le montant du revenu de pension que vous recevrez une fois que vous serez à la retraite.

La formule utilisée par une pension est généralement basée sur une combinaison des éléments suivants:

• Vos années de service auprès de l'entreprise offrant la pension
• Ton âge
• Votre rémunération

Par exemple, un régime de retraite peut offrir une prestation de retraite mensuelle qui remplace 50% de votre rémunération (basée sur une moyenne de votre salaire au cours de vos trois dernières années de service) si vous prenez votre retraite à 55 ans et comptez au moins 10 années de service.

Avec cette même pension, si vous travaillez plus longtemps et prenez votre retraite à 65 ans et comptez 30 années de service, la pension peut fournir une prestation de retraite qui remplace 85% de votre rémunération. Plus d'années signifie généralement plus d'argent.

Les régimes de retraite doivent suivre des règles spécifiques fixées par le ministère du Travail. Ces règles précisent le montant que l'entreprise doit mettre chaque année dans un fonds d'investissement pour vous fournir un montant de pension défini à l'avenir.

Vos prestations de retraite peuvent être soumises à un calendrier d'acquisition, qui est un programme incitatif qui détermine le montant que vous obtiendriez en fonction de la durée de votre séjour dans l'entreprise.

Par exemple, vous devrez peut-être travailler pour l'employeur au moins cinq ans avant d'être admissible à une pension. Votre entreprise détermine à l'avance ce que sera ce calendrier.

Si vous êtes dans un régime de retraite qui autorise les cotisations des employés, vos cotisations sont acquises immédiatement.

Impôts sur les pensions

La plupart des prestations de retraite sont imposables. Lorsque vous commencerez à toucher un revenu de pension, vous devrez déterminer si vous devriez avoir des impôts retenus sur votre paiement de pension. Si vous avez cotisé de l'argent après impôt à la pension, cette partie de votre pension peut être exonérée d'impôt. Certaines pensions militaires et gouvernementales reçues en raison d'une invalidité sont exonérées d'impôt.

Fin de pension

Si votre employeur offre une pension, il peut décider d'y mettre fin. Dans cette situation, vos prestations accumulées sont généralement gelées, ce qui signifie que vous obtiendrez tout ce que vous avez gagné jusqu'à ce point, mais vous ne pouvez pas accumuler de revenu de pension supplémentaire.

Si un régime de retraite est mal géré et n'est pas en mesure de verser toutes les prestations promises, la Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) interviendra pour payer vos prestations de libre passage jusqu'à concurrence du montant maximum autorisé par la loi. Le maximum le montant varie selon votre âge à la retraite et selon que le régime offre des prestations de survivant.

Alternatives aux pensions

L'avantage d'un régime de retraite est qu'il offre un revenu garanti. Malheureusement, de nombreuses entreprises ont cessé d'offrir des régimes de retraite, ce qui signifie que le fardeau de l'épargne-retraite vous incombe. Vous devez trouver comment épargner suffisamment pour créer votre propre revenu de retraite à la retraite.

La plupart des régimes de retraite ont été remplacés par des régimes 401 (k), qui offrent une variété de choix de placement. La plupart des plans 401 (k) n'offrent pas un moyen d'investir dans quelque chose qui fournit un revenu garanti. Les règles permettent aux employeurs d'offrir un contrat de rente de longévité qualifié (QLAC) dans le cadre d'un régime 401 (k).

Les CAQQ peuvent vous offrir un revenu garanti à la retraite. Si votre entreprise offre cette option, vous pouvez y investir afin de créer un revenu garanti pour votre retraite.

Les régimes de retraite individuels (IRA) sont une autre alternative à une pension. Ce sont essentiellement des comptes d'épargne avec des avantages fiscaux. Vous pouvez choisir comment investir les fonds dans votre IRA. Vous pouvez contribuer à un IRA même si vous avez une pension, bien que vos déductions puissent être limitées si vous optez pour un IRA traditionnel.

Points clés à retenir

• Une pension est un régime de retraite qui fournit un revenu mensuel à la retraite.
• Contrairement à un 401 (k), l'employeur assume tous les risques et la responsabilité de financer le régime.
• Une pension est généralement basée sur vos années de service, votre rémunération et votre âge à la retraite.
• 401 (k) s, les contrats de rente de longévité qualifiés et les IRA peuvent servir d'alternatives aux pensions.